Gestão de Caixa

Vocês já devem ter escutado ou lido essa expressão - O CAIXA É O REI! E de fato é. Sem geração de caixa não existe empresa.
Para entender sobre a gestão do caixa é necessário conhecer:
a) Qual o tempo para receber dos clientes?
Rotação de Clientes = (Contas a Receber x 360)/Vendas (ultimos 12 meses). Vamos supor que o RC = 35 dias
b) Qual o tempo necessário para vender todo o estoque?
Giro de Estoque = (Estoques R$ * 360)/CPV Custo do produto vendido dos ultimos 12 meses. Vamos considerar a hipótese de que o GE = 20 dias
c) Qual o tempo para pagar os meus fornecedores?
Prazo médio de pagamento = (Fornecedores*360)/Compras dos ultimos 12 meses. Considerarei PF = 30 dias.
d) Quanto tempo para pagar os salários?
RS = (Salários a pagar * 360)/Salários Brutos dos ultimos 12 meses. RS = 15 dias
e) Qual o prazo para pagamentos dos impostos?
RI = (impostos a pagar*360)/Impostos Faturados dos ultimos 12 meses. Consideraremos 15 dias.
Tudo calculado! Vamos tabular:
RC=35 dias
GE=20 dias
PF=30 dias
RS= 15 dias
RI= 15 dias
CF = RC+GE - PF - RS - RI = (5). Isso significa que a empresa tem 5 dias de folga. Pode-se até pensar em uma ação de mercado e dar uns dias a mais para os clientes, aumentando, assim o seu volume de vendas.
Para que as informações sejam realmente válidas, é indispensável que a contabilidade esteja 100% confiável, caso contrário poderá ser tomada uma decisão errada.
Conversem com um contador e entendam melhor essa ferramenta de gestão.